Лоневский Любомир, будучи начальником управления ГУ ГФС во Львовской области способствовал возмещению НДС
Лоневский Любомир, будучи начальником управления ГУ ГФС во Львовской области способствовал возмещению НДС из государственного бюджета Украины на расчетные счета пяти фиктивных предприятий Львовской области ТОВ «Аверс Солд», ТОВ «Торговий дім Веспрем», ТОВ «Зета Плюс», ТОВ «Аїр Торг» та ТОВ «Центр Корпорейт» на сумму 413 500 000 миллионов гривен.
Схема была выстроена следующая. Эти 5 предприятий, не имеющих в штате сотрудников, складских помещений и физической возможности осуществлять подобную деятельность, по фиктивным договорам купли-продажи зерновых и масличных культур и подсолнечного масла якобы приобретали вышеуказанную продукцию по документам у якобы производителей данной продукции. В дальнейшем вся эта продукция оформлялась на экспорт морским транспортом самым разным покупателям, как в адрес подконтрольных этой группе нерезидентов, так и всемирно известным трейдерам на рынке зерновых.
На самом деле поставщики, заявленные как сельскохозяйственные производители таковыми являлись только на бумаге. Соответствующие формы 4-СГ «Заключний звіт про підсумки сівби під урожай за відповідний рік», 29-СГ «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду у відповідному році» , 37-СГ «Місячний звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур» , подавались в органы статистики подделанными и содержали информацию относительно кадастровых номеров земельных участков, пребывающих в аренде у совершенно к других сельхозпроизводителей, что легко проверить используя информацию из Государственного реестра недвижимого имущества. Эти «сельхозпроизводители» в свою очередь с целью наполнения электронного НДС-счета необходимым лимитом НДС для регистрации в адрес этих 5 компаний налоговых накладных, якобы закупали зерновые, масличные и подсолнечное масло у подконтрольных этой группе лиц других фиктивных предприятий, которые в свою очередь формировали налоговый кредит за счет покупки товаров народного потребления, сигарет, пищевых продуктов. То есть тех товаров, которые в реальности реализованы за наличные, а по документам отписаны на необходимые субъекты.
В результате на самом деле на экспорт оформлялась неучтенная продукция, выращенная и произведенная в Украине, приобретенная за наличные средства. В дальнейшем суммы, отображенные в декларациях в качестве экспортных операций, были данными предприятиями заявлены к возмещению из Государственного бюджета Украины на их расчетные счета. При этом налоговые органы, для которых вопрос правомерности возмещения НДС стоит в приоритете, подтвердили законность происхождения экспортной продукции, в результате чего Государственному бюджету были нанесены убытки в размере 414 500 000 гривен.
